附件2

扶风县财政局天度财政所

2025年单位预算公开说明

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目?? 录

第一部分? 单位概况

一、主要职责及机构设置

二、工作任务

三、人员情况说明

第二部分? 收支情况

四、收支说明

第三部分? 其他情况

五、“三公”经费及会议费、培训费情况说明

六、国有资产占有使用及资产购置情况说明

七、政府采购情况说明

八、绩效目标说明

九、公用经费情况说明

十、专业名词解释

第四部分? 公开报表

（具体预算公开报表）

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第一部分? 单位概况

一、主要职责及机构设置

(一) 主要职责：

1.贯彻执行国家有关财政管理方面的法律、法规和规章；拟定和执行乡镇财政发展规划及其他有关规章制度。

2.提出加强财政管理的政策建议；负责财政政策法规的宣传工作。

3.管理各类政策性补贴资金，建立惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡（折）通”发放机制。

4.负责做好农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作。

5.承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其他工作。

（二）机构设置

天度财政所下设办公室、档案室。

二、工作任务

1.认真执行党和国家有关方针政策，掌握财政、税收、财务、国有资产管理等方面的法律、法规；积极参与各项财政改革。

2.负责乡镇财政惠民补贴资金的监督和管理。

3.负责对各类专项资金的监管，提高财政资金的使用效率。

4.负责本单位国有资产监督管理工作。

5.负责本单位年度财政决算编报工作

6.完成上级财政部门和乡镇党政领导交办的其他工作。

三、人员情况说明

截至上年底，本单位人员编制6人，其中行政编制6人、事业编制0人；实有人员4人，其中行政3人、事业0人。单位管理的离退休人员0人。

第二部分? 收支情况

四、收支说明

（一）收支预算总体情况

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。本部门当年预算收入820.51万元，其中一般公共预算拨款收入820.51万元、政府性基金拨款收入0万元，较上年增加201.39万元，主要原因是今年专项经费增加；本单位当年预算支出820.51万元，其中一般公共预算拨款支出820.51万元、政府性基金拨款支出0万元，较上年增加201.39万元，主要原因是今年专项经费增加。

（二）财政拨款收支情况

本单位当年财政拨款收入820.51万元，其中一般公共预算拨款收入820.51万元、政府性基金拨款收入0万元，较上年增加201.39万元，主要原因是今年专项经费增加；本单位当年财政拨款支出820.51万元，其中一般公共预算拨款支出820.51万元、政府性基金拨款支出0万元，较上年增加201.39万元，主要原因是今年专项经费增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况

本单位当年一般公共预算拨款支出820.51万元，较上年增加201.39万元，主要原因是今年专项经费增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况

本单位当年一般公共预算支出820.51万元，其中：

（1）行政运行（2010601）53.76万元，较上年增加0.59万元，原因是人员增资；

（2）其他财政事务支出（2010699）4.12万元，较上年增加4.12万元，原因是新增助征员工资预算；

（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）6.42万元，较上年增加0.1万元，原因是人员增资；

（4）其他行政事业单位养老支出（2080599）60元，较上年减少36元，原因是取消人员福利费；

（5）行政单位医疗（2101101）2.24万元，较上年增加0.04万元，原因是人员增资；

（6）其他行政事业单位医疗支出（2101199）972元，较上年增加12元，原因是人员增资；

（7）生产发展（2130505）70万元，较上年减少273万元，原因是2025年生产发展专项经费减少；

（8）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（2130599）401万元，较上年增加363.1万元，原因是2025年乡村振兴专项经费增加；

（9）对村民委员会和村党支部的补助（2130705）278.04万元，较上年增加149.04万元，原因是2025年按新标准增加了村干部补助及公用经费；

（10）住房公积金（2210201）4.82万元，较上年增加0.08万元，原因是人员增资。

3、支出按经济科目分类的明细情况

（1）本部门当年一般公共预算支出820.51万元，其中：

工资福利支出（301）64.18万元，较上年减少174.61万元，原因是2025年村干部工资指标下达至对个人和家庭的补助支出科目；

商品和服务支出（302）64.28万元，较上年增加56.96万元，原因是2025年村级办公经费下达至此科目；

对个人和家庭的补助支出（303）221.05万元，较上年增加221.05万元，原因是2025年村干部工资指标下达至此科目；

资本性支出（310）471万元，较上年增加98万元，原因是2025年衔接资金增加。

（2）本单位当年一般公共预算支出820.51万元，其中：

机关工资福利支出（501）64.18万元，较上年减少174.61万元，原因是2025年村干部工资指标下达至对个人和家庭的补助支出科目；

机关商品和服务支出（502）64.28万元，较上年增加56.96万元，原因是2025年村级办公经费下达至此科目；

机关资本性支出（503）471万元，较上年增加98万元，原因是2025年衔接资金增加；

对个人和家庭的补助（509）221.05万元，较上年增加221.05万元，原因是2025年村干部工资指标下达至此科目。

（四）政府性基金预算支出情况

本单位无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

本单位无当年国有资本经营预算收支。

第三部分? 其他情况

五、“三公”经费及会议费、培训费情况说明

上年及本年度，本单位无“三公”经费预算。

六、国有资产占有使用及资产购置情况说明

本单位当年无国有资产占有使用及资产购置。

七、政府采购情况说明

本单位当年无政府采购预算，并已公开空表。

八、绩效目标情况说明

本单位绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款619.12万元,政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

九、公用经费情况说明

本单位当年公用经费预算安排3.8万元，较上年减少0.04万元，主要原因是实际拨付3.8万元。

十、专业名词解释

1.公用经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

3.人员经费：人员经费是指国家预算拨给行政、事业单位的经费中，用于各类人员的劳动报酬、生活津贴和福利补助等开支的部分。按照国家预算收支科目的划分，包括工资、补助工资（如副食品价格补贴、冬季取暖补贴、民办教师补助费等）、职工福利费、离休退休人员费用和人民助学金等项。行政、事业单位发给个人的抚恤金、出国实习和留学人员生活费、收养人员生活费等，也属人员经费。人员经费，应根据定员编制和开支标准，编列预算，掌握开支。教育事业费中人员经费与公用经费的比例，是研究教育经费内部分配的重要内容。计算学校教育成本时，人员经费中与培养人才无关的费用（如离退休人员经费、抚恤金等）应予扣除。

第四部分? 公开报表

扶风县天度财政所2025年单位预算公开报表.xls

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